연금저축과 IRP는 연말에 넣어도 올해 세액공제를 받을 수 있어요.
그래서 12월에 한도가 얼마나 남았는지 확인하고 채우는 분이 많아요. 다만 마감 시간을 놓치거나 한도를 잘못 알고 넣으면 공제를 못 받을 수 있어요.
얼마까지 공제되는지, 얼마를 돌려받는지, 마감 전에 뭘 확인해야 하는지 순서대로 정리했어요.
💡 핵심 요약
공제 한도 연금저축 600만 원, IRP 포함 합산 900만 원 · 공제율 총급여 5,500만 원 이하 16.5%, 초과 13.2% · 마감 12월 31일 금융사 영업 마감 전
Q1. 연말에 넣어도 올해 공제가 되나요?
돼요. 올해 납입분으로 인정받으려면 12월 31일 금융사 영업 마감 시간 전에 입금을 끝내야 해요.
마감 시각은 금융사마다 달라요. 그러니 31일 당일보다는 여유 있게 미리 넣는 게 안전해요.
자동이체를 걸어 둔 경우에는 12월 납입분이 실제로 언제 입금되는지도 확인하세요.
Q2. 공제받을 수 있는 한도는 얼마인가요?
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 연금저축 공제 한도 | 600만 원 |
| 연금저축 + IRP 합산 공제 한도 | 900만 원 |
| 연금계좌 전체 납입 한도(공제와 무관) | 1,800만 원 |
공제 한도와 납입 한도는 달라요. 1,800만 원까지 넣을 수는 있지만, 세액공제를 받는 건 900만 원까지예요.
소득이 높은 구간은 한도가 더 낮아질 수 있으니, 해당되는 분은 국세청 안내에서 확인하세요.
Q3. 얼마나 돌려받나요?
공제율은 총급여에 따라 달라요. 아래 비율에는 지방소득세가 포함돼 있어요.
| 납입액 | 총급여 5,500만 원 이하 (16.5%) | 총급여 5,500만 원 초과 (13.2%) |
|---|---|---|
| 300만 원 | 49만 5,000원 | 39만 6,000원 |
| 600만 원 | 99만 원 | 79만 2,000원 |
| 900만 원 | 148만 5,000원 | 118만 8,000원 |
다만 세액공제는 내가 낸 세금 안에서만 돌려받을 수 있어요. 낸 세금이 적은 분은 900만 원을 넣어도 위 금액을 다 못 받을 수 있어요.
Q4. 내가 더 넣을 수 있는 금액은 어떻게 구하나요?
세 단계로 계산하면 돼요.
- 올해 이미 넣은 금액을 금융사 앱에서 확인해요. 연금저축과 IRP를 따로 가입했다면 둘을 각각 확인해요.
- 연금저축은 600만 원까지 공제되니, 남은 금액을 계산해요.
- 합산 한도 900만 원에서 이미 넣은 총액을 빼면, 올해 더 넣어서 공제받을 수 있는 금액이 나와요.
예를 들어 연금저축에 올해 400만 원을 넣었다면, 합산 한도 900만 원까지 500만 원이 남아요.
이때 연금저축으로 200만 원을 더 채우고 나머지 300만 원은 IRP에 넣는 식으로 나눠도 돼요.
연금저축과 IRP 중 어디에 먼저 넣을지 헷갈린다면 한도 순서로 생각하면 쉬워요.
연금저축은 공제 한도가 600만 원이라서 여기부터 채우고, 부족한 금액을 IRP에 넣어 합산 900만 원을 맞추는 방식이에요.
Q5. ISA 만기 자금을 옮기면 추가 공제가 있나요?
있어요. ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 전환액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 공제받을 수 있어요.
이 경우 공제 대상 납입액이 최대 1,200만 원까지 늘어나요.
ISA 만기가 다가온 분이라면 연말 전에 옮길 수 있는지 확인해 보세요. 전환 기한 같은 세부 요건은 가입한 금융사에서 확인하는 게 정확해요.
Q6. 넣기 전에 알아둘 점이 있나요?
첫째, 자금이 오래 묶여요. 연금계좌는 노후 자금용이라 중간에 쓰기 어려워요.
둘째, 중도에 해지하면 불이익이 있어요. 세액공제받은 금액에 대해 세금이 붙을 수 있어서, 해지 전에 꼭 확인하세요.
셋째, 연금으로 받을 때도 세금이 있어요. 다만 일반 금융소득보다 낮은 연금소득세가 적용돼요.
넷째, 세액공제를 받으려고 생활비를 줄여 넣는 건 피하세요. 당장 필요한 돈까지 묶이면 오히려 부담이 커져요.
여유 자금으로 한도의 일부만 채우는 것도 방법이에요. 한도를 다 채워야만 이득인 건 아니거든요.
마감 전에 확인할 항목을 표로 정리하면 이래요.
| 확인할 것 | 방법 |
|---|---|
| 올해 납입 총액 | 금융사 앱에서 연금저축·IRP 각각 조회 |
| 남은 공제 한도 | 합산 900만 원에서 납입 총액을 뺀 금액 |
| 입금 마감 시각 | 가입한 금융사 공지 확인 |
| 자동이체 반영일 | 12월분이 언제 입금되는지 확인 |
| 넣어도 되는 여윳돈인지 | 당장 쓸 돈은 제외 |
연말 납입은 한도, 마감 시간, 낸 세금 이 세 가지만 확인하면 크게 틀릴 일이 없어요.
지금 넣은 금액부터 확인해 보세요. 아는 만큼 내 자산을 지킬 수 있습니다.
⚠️ 유의사항
① 본 글은 정보 제공 목적이며 투자 권유나 세무 상담이 아니에요.
② 연금저축·IRP에서 운용하는 펀드, ETF 등은 원금 손실 위험이 있어요.
③ 한도, 공제율, 마감 시각은 소득 구간과 금융사에 따라 다를 수 있으니 국세청과 가입 금융사에서 확인하세요.
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